金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中(zhōng)介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意(yì)见》强调(diào)坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)灰姑娘作者是安徒生还是格林而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如(rú)在上述(shù)两案的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术(shù)股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作出行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任(rèn)人员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与(yǔ)公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责相关(guān)工作(zuò)。另(lìng)外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依(yī)法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格投资者(zhě)及时(shí)有效(xiào)地(dì)追究(jiū)违(wéi)规上市公司(sī)及其相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是资本(běn)市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重(zhòng)要(yào)组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市(shì)场违(wéi)法违规(guī)成本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将进一步(bù)畅通投资(zī)者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护(hù)投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，督促(cù)市场(chǎng)参与各(gè)方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上(sh灰姑娘作者是安徒生还是格林àng)市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书的证券服务机构(gòu)等违规主体实(shí)施精(jīng)准打击(jī)。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机(jī)构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按照过(guò)责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构从业(yè)人员的道德水准、专业(yè)能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识(shí)和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要(yào)因素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，目前(qián)在投资(zī)者(zhě)保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些(xiē)制(zhì)度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的(de)适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的(de)意(yì)愿和能力等(děng)因(yīn)素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院已经收到泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务(wù)中心发布公告，表示密(mì)切(qiè)关(guān)注(zhù)泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资(zī)者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换(huàn)特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合(hé)法权益(yì)可以在(zài)诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事(shì)宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付(fù)专项基(jī)金（上述金额(é)为(wèi)公司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计算的(de)适(shì)格投资者损失赔付金(jīn)额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了(le)证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位(wèi)或者(zhě)个人(rén)进行(xíng)调查期间(jiān)，被调查(chá)的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经(jīng)国务院证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的(de)行政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明(míng)确(què)规定(dìng)了当事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程(chéng)、适(shì)用范围(wéi)、监督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金数额(é)的确(què)定(dìng)需要(yào)综合(hé)考虑当(dāng)事(shì)人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能(néng)获得的收益(yì)或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数额(é)通(tōng)常高于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申(shēn)请(qǐng)人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决(jué)案件相关的行政处理与民(mín)事(shì)赔偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法(fǎ)效(xiào)能(néng)，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民(mín)事追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于(yú)中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施规定(dìng)》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)及(jí)其责任人(rén)员，下一(yī)步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康(kāng)达律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致同会计(jì)师事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况(kuàng)，结合(hé)其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行下(xià)一(yī)步处理。需(xū)要(yào)指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案件中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机(jī)构是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要(yào)力(lì)量，中介(jiè)机构及其从(cóng)业人员应当(dāng)严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和维(wéi)护风清气正的企业文化和(hé)行(xíng)业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 灰姑娘作者是安徒生还是格林